"La riqueza es una herencia peligrosa, a menos que el heredero esté capacitado para la benevolencia activa". ~Charles Simmons
En mi estudio de las "familias emprendedoras" -familias extensas que trabajan juntas para perseguir una misión común y productiva- he llegado a creer que la fundación familiar tiene el potencial de ser la estructura más útil y vinculante para la familia en las generaciones futuras. La fundación familiar, mejor que una empresa familiar o una sociedad de inversión familiar, puede atraer e incluir a una amplia gama de miembros de la familia. La fundación familiar puede ser un mejor instrumento para alimentar y transmitir los valores de la familia, y es más indulgente con las familias cuando se esfuerzan por aprender a trabajar juntas con un propósito productivo.
Desgraciadamente, los cimientos de la familia a menudo se debilitan por algunas de las mismas fuerzas que hacen que la continuidad de la empresa familiar sea dolorosa y difícil: La falta de planificación de la sucesión; la incapacidad de dejar ir; la gobernanza descuidada; el conflicto entre hermanos; una generación siguiente desinteresada; una estrategia cansada atascada en una cultura antigua y paternalista; un liderazgo ejecutivo no familiar interesado, etc. Una fundación privada que sufra estos males puede acabar desintegrando a la familia y perder su propia vitalidad.
Por otro lado, una fundación familiar bien diseñada puede ser el pegamento que fortalezca y mantenga unida a una familia en las generaciones futuras. Conseguir este resultado depende en parte de las motivaciones originales para la filantropía y de cómo se diseñe la fundación.
La motivación filantrópica
El origen de las dificultades de la futura generación suele estar en el origen de la fundación, por muy bonito que parezca en ese momento. La mayoría de las veces, la fundación se puso en marcha para proporcionar un vehículo a la primera generación de fundadores del patrimonio familiar para ser caritativos en áreas de su interés personal.
A veces, la creación de la fundación sirve como fuente de intimidad; otras veces es simplemente una forma más eficaz y eficiente de operar. A veces, la generosidad de los fundadores está motivada por un sentimiento de culpa por la conducta empresarial del pasado. Otras veces la fundación se pone en marcha para mantener la riqueza pasiva fuera de las manos de las generaciones futuras. En ocasiones, se constituye para reducir los impuestos.
Cualquiera de estas motivaciones iniciales puede comprometer el entusiasmo y el compromiso a largo plazo con la fundación.
A menudo es difícil imaginar que las futuras generaciones se dediquen colectivamente a los distintos intereses benéficos de los fundadores, ya que los sucesores pueden vivir en comunidades diferentes o tener pasiones distintas.
Los fundadores suelen considerar que sus obras benéficas y comunitarias se convierten en su identidad, al igual que el negocio de un empresario. Además, los fundadores suelen actuar unilateralmente para perseguir sus intereses. La siguiente generación puede ser un equipo de hermanos o primos que tienen que trabajar a través de la conducta de grupo y el consenso.
En resumen, solemos pasar de una empresa forjada en la identidad de un empresario o de una pareja -que tiene poderosas razones para no dejarla ir- a un equipo de hermanos no siempre bien preparados que deben trabajar juntos a la sombra del sueño de otro.
El problema de la intención de los donantes
Los creadores del patrimonio familiar y de las fundaciones familiares escuchan con frecuencia las aterradoras historias de fundaciones familiares que luego sirven a causas que son anatema para los valores de los fundadores. En consecuencia, encuentran reconfortante el consejo de especificar la "intención de los donantes". En teoría, la intención de los donantes es una idea valiosa, pero en la práctica, suele crear unos estatutos de la fundación demasiado inflexibles para las futuras necesidades de la sociedad o, lo que es más importante, para satisfacer los intereses de la futura generación de la familia. La consecuencia es la pérdida de compromiso. Peor aún, cuando los estatutos de la fundación son fijados automáticamente por los fundadores, una fuerte declaración de intenciones del donante puede hacer que las generaciones futuras se sientan impotentes, alienadas o dependientes.
La clave, parece, es ser sabio y sensible a la familia cuando se desarrollan los estatutos de la fundación o la intención del donante, si se desea un propósito duradero y un compromiso familiar continuo. La intención de los donantes o los estatutos de la fundación deberían centrarse más en el por qué de la filantropía y el cómo de la filantropía, no en el qué de la filantropía.
El "por qué" habla de los valores de la familia. El "cómo" habla de la filosofía de ser eficaz en la filantropía. El "qué" simplemente especifica a quién deben ir los fondos. Lo que une a la familia en las generaciones futuras con los tiempos cambiantes son los valores y los métodos de la filantropía, el proceso más que el contenido. Lo que desalienta el interés futuro de la familia o la relevancia de la fundación es la rigidez en la dirección de las donaciones. Cada generación necesita el privilegio de desarrollar su propia carta, pero también de maximizar el aprendizaje de la generación anterior.
Empezar con el futuro en mente
En lugar de ver la fundación familiar como una extensión de los intereses de los fundadores, considere el establecimiento de la fundación como un esfuerzo deliberado para unir a la familia, a través de las generaciones, como una fuerza positiva y cohesiva. Para ello, los siguientes pasos parecen tener sentido:
- Desarrollar una misión y una visión en familia, como si no existiera una fundación.
- Explore la historia de la familia, desde antes de la generación de riqueza, para encontrar los orígenes positivos de la filantropía.
- Dirigir un debate familiar sobre el propósito de la filantropía privada y familiar. Responde a la pregunta de por qué la familia quiere trabajar junta -en lugar de por separado- en las donaciones e inversiones.
- Diseñar un sistema de gobierno, tanto para la familia como para la fundación, que perdure en la siguiente generación y más allá.
- Desarrollar políticas que regulen las funciones de las futuras generaciones en la gestión de la fundación o en su patronato.
- Agotar todo el interés de la generación fundadora con los recursos de la fundación para que la siguiente generación sea libre de perseguir los intereses colectivos. Otra ventaja de "agotar" es que los receptores de las donaciones de la familia no quedan en situación de dependencia.
- Utilizar una parte de los fondos de la fundación para animar a los sucesores a trabajar en equipo para identificar intereses comunes y reafirmar el "cómo" de las donaciones de la familia.
- Si es necesario, y sólo si es necesario, que la fundación sirva a los intereses individuales a través de subvenciones específicas. Mejor que cada persona haga su propia donación individual, personalmente. Pero si es necesario para sembrar el progreso en las donaciones personales, hágalo a través de una asignación de "dirección" segregada a cada una de las siguientes generaciones. Evite que los miembros de la familia racionen los fondos de la fundación entre los intereses contrapuestos de los distintos miembros de la familia.
Recuerde que, además de su finalidad filantrópica, la fundación familiar sirve para unir a la familia y transmitir ciertos valores. Para ello, cada generación debe reflexionar sobre la misión y los valores de la familia, y desarrollar su propia filosofía y proceso de donación colectiva.
Compromiso familiar y eficacia de la Fundación
Las familias tienen varias opciones en cuanto a la forma de dar. Pueden apoyar los intereses personales de cada miembro de la familia o pueden buscar un enfoque específico (por ejemplo, los programas de lectura de los institutos) y un planteamiento concreto (por ejemplo, sólo igualar los fondos durante cinco años para formar a los padres que se ofrezcan a ayudar en el programa de lectura del instituto). Este enfoque, por ejemplo, hace hincapié en los incentivos a la escuela, la formación en lugar de los libros y el apoyo
para los padres.
La tesis es que tanto el enfoque como el método sean lo más específicos posible y estén vinculados a los valores fundamentales que la familia pretende transmitir. Algunos de los valores implícitos en el ejemplo anterior son enseñar a pescar en lugar de proporcionar pescado, el espíritu empresarial, evitar la dependencia y dar poder a los padres. Centrarse en los valores de la familia e inventar nuevas áreas de donación distinguida como equipo familiar de la siguiente generación es lo que convierte a una familia en una "familia emprendedora".