Como consultores de empresas familiares, una de las primeras cosas que hacemos con los nuevos clientes es crear un genograma familiar en el que se describa el parentesco de los implicados por nacimiento, adopción o matrimonio. Sin embargo, también preguntamos si hay otras personas incluidas en las funciones familiares que son tratadas como familia aunque no lo sean "legalmente". Esto nos da la imagen total de la familia en funcionamiento.

La definición de la familia adquiere aún más relevancia a la hora de crear su consejo de familia, redactar sus declaraciones de valores, decidir quién puede y no puede ser accionista y determinar quién puede formar parte de los consejos de administración de sus entidades empresariales. Cuando enseño a otros asesores a trabajar con empresas familiares, siempre les digo que hagan que los clientes definan quién es "familia" para ellos. A veces me miran raro porque todo el mundo conoce la definición de familia, ¿no?

Bueno, tal vez. Repasemos.

La evolución de la familia moderna

El diccionario Webster define familia como: "La unidad básica de la sociedad que tradicionalmente consiste en dos padres que crían a sus hijos; cónyuge e hijos". Según el Family Dictionary, una familia es: "Un grupo específico de personas que puede estar formado por parejas, hijos, padres, tíos, primos y abuelos". La Oficina del Censo de EE.UU. clasifica a la familia como "un grupo de dos personas o más (una de las cuales es el cabeza de familia) relacionadas por nacimiento, matrimonio o adopción y que residen juntas".

Como sociedad estadounidense, estamos en una rápida evolución de la definición de familia. La buena noticia es que, por primera vez en décadas, las tasas de divorcio están bajando. Sin embargo, la razón por la que las tasas de divorcio están bajando es que las estadísticas de matrimonio están cayendo en picado. La generación del milenio es menos propensa a contraer matrimonio que cualquier otra edad en la historia.1 Esta misma generación está cohabitando, teniendo hijos, comprando propiedades juntos y dirigiendo negocios conjuntamente. Aunque parezcan una familia y actúen como tal, estas parejas no tienen las mismas protecciones y obligaciones legales que los matrimonios.

En mi labor de ayudar a los clientes a planificar la transferencia de la propiedad y la gestión de su empresa familiar, me he encontrado con muchas definiciones únicas de familia. Un ejemplo es el de una pareja que era propietaria de tres empresas y tenía siete hijos de edades comprendidas entre los 47 y los 15 años. Algunos de estos hijos eran hijos de acogida que habían adoptado. No fue hasta que estuve trabajando con la familia durante siete meses que se acordaron de decirme que nunca habían adoptado a su hijo mayor, que tenían en acogida. Todos los miembros de la familia lo consideraban familia. Pero a efectos del impuesto de sucesiones, no entraba en la definición de familia y su herencia se gravaba a nivel estatal. Al determinar que podían adoptarlo como adulto y evitar esta tributación, lo hicieron oficial.

La realidad de la familia: Un estudio de caso

He aquí un caso más típico de entrevista con una nueva familia que ilustra lo complicada que puede llegar a ser la definición de familia. La empresa familiar es actualmente propiedad de la primera y la segunda generación. La primera generación quiere pasar su propiedad a la tercera.

En la primera llamada, conozco a Jane (80 años) y Joe (84 años), que iniciaron el negocio de estampación metálica en 1958 en la zona rural de Iowa. Joe posee el 60% de la empresa. Joe y Jane son luteranos devotos y trabajadores, y aún viven en la casa en la que Joe creció. En su época, uno se casaba al terminar el instituto, tenía tantos hijos como Dios le concedía y se mantenía en las buenas y en las malas con su cónyuge.

Joe y Jane tienen cuatro hijos: Bill (61), Randy (56), Stan (50) y Susan (46). Cada uno de ellos posee el 10% de las acciones. Jane y Joe le informan de que Bill es el director general de la empresa. Tiene cuatro hijos de entre 22 y 10 años y se está divorciando por segunda vez. Bill tiene dos hijos, Amy (22) y Ginny (19), con su primera esposa Nancy. Desgraciadamente, Joe y Jane no han visto a Amy y Ginny durante 15 años desde que se mudaron a Oklahoma para estar cerca de los padres de Nancy. Esto les rompe el corazón, pero entienden que Nancy quedó destrozada después de que Bill la dejara por Candice, que trabajaba en la fábrica.

Bill y Candice tienen dos hijos: Josh (15) y Joe Jr. (10). Bill vive a ocho kilómetros de sus padres y los chicos van a visitarlos con bastante frecuencia. Joe gruñe disgustado mientras le cuenta que Candice acaba de dejar a Bill por un tipo que conoció en el bar local y que van a tener un "divorcio amistoso y coparentalizar a sus hijos".

Jane me habla entonces de Randy, que supervisa el mantenimiento y las reparaciones en la fábrica. Nunca se ha casado, pero lleva 35 años viviendo con su amigo James. James es un gran compañero de piso y está en todas las fiestas familiares. Incluso ayuda a cuidar de Jane y Joe llevándolos a las citas con el médico cuando no hay nadie más para hacerlo. Es en este momento cuando Joe chasquea la lengua y deja escapar un fuerte suspiro.

Joe explica que Stan es profesor en una universidad local. Stan está casado con Martha y tienen dos hijos adultos de 23 y 21 años. Martha y Stan también tienen un hijo de acogida llamado Juan que adoptarán en enero. Es un niño encantador de 12 años que ya ha tenido una vida difícil, con importantes problemas de salud y comportamiento. A Joe y Jane les preocupa que Stan y Martha tengan que cuidar de este niño durante el resto de su vida de una forma u otra.

A continuación me entero de que Susan es la directora financiera de la empresa. Susan nunca se ha casado porque "no tiene tiempo para ocuparse de un marido". En junio tendrá su primer hijo por fecundación invitro. Jane dice que es vergonzoso hablar de que Susan va a tener un hijo sola a los 46 años. ¿Qué pensarán las mujeres de la iglesia? Jane suspira y dice que eso es lo que pasa cuando todo lo que hacen las mujeres es trabajar y viajar. Joe expresa su preocupación por el hecho de que la comunidad considere a Susan demasiado progresista por tener un hijo sin estar casada y no está seguro de que pueda trabajar a tiempo completo y criar a un niño por sí misma.

Cuando le pregunto si hay alguna otra persona a la que consideren parte de su familia y quiera ser incluida en la planificación, Jane me habla de Linda, que vivió con ellos durante su adolescencia después de que sus padres murieran en un accidente de tráfico. Lleva 25 años trabajando en el tercer turno de la fábrica y participa en todos los actos familiares. Se refieren a ella como una hija y los cuatro hijos de Linda llaman a Joe y Jane abuelos.

¿Qué debe hacer la familia moderna?

En FBCG, trabajamos constantemente con las familias propietarias de empresas para crear una alineación a través de una combinación de educación familiar y estructuras como los consejos de familia, las reuniones familiares y las constituciones familiares. El proceso incluye la definición de quién está incluido en la familia, cómo se incorporará la familia a la propiedad de la empresa, y cuándo la familia puede convertirse en empleados y gestores familiares. Disponer de esta estructura permite a la familia influir eficazmente en los planes estratégicos de su empresa.

La organización de la familia a través de este proceso puede ser un lugar en el que un consultor de empresas familiares puede añadir neutralidad, educación y habilidades para crear consenso. O puede comenzar este proceso por su cuenta reuniendo a su clan para iniciar la conversación. Tenga en cuenta que no se trata de un proceso de una sola reunión o una sola conversación.

He aquí algunas cuestiones fundamentales que deben discutirse con las partes interesadas:

1) ¿Quién es la familia?
¿Nuestra definición de familia incluye sólo a los de nuestra línea de sangre, o ampliaremos esos parámetros? Si ampliamos el significado, ¿cuándo y cómo se producirá la ampliación? ¿Forman parte de la familia los suegros o las parejas de hecho a efectos del consejo familiar y la propiedad? ¿Qué hacer si otras generaciones no definen la familia de la misma manera? ¿Cuándo y dónde entran en juego las leyes y las normas fiscales? ¿Incluyes a los parientes no consanguíneos en tu definición de familia? ¿Cambia su definición en función del contexto?

Disponer de un proceso que permita tener voz y método para el debate es casi más importante que las propias decisiones tomadas. Si las partes interesadas son excluidas o no son escuchadas, los resultados pueden no ser adoptados y utilizados por la familia o la empresa. 

2) ¿Somos una familia que da prioridad a los negocios, a la familia o una combinación de ambas?

3) ¿Cuáles son los valores fundamentales que queremos que transmitan nuestras futuras generaciones de propietarios? ¿Cómo se reflejarán en nuestra propiedad empresarial y en el capital social? ¿Debe cada generación poder modificar la declaración de valores fundamentales? Si la respuesta es afirmativa, defina un proceso para que se realicen las modificaciones.

4) ¿Cómo queremos educar a la familia en los siguientes puntos?

  • Historia familiar
  • Historia de la empresa
  • Principios de valores fundamentales de la familia
  • Habilidades fundamentales para ser propietario de un negocio
  • Habilidades esenciales para el gobierno tanto de los sistemas familiares como de los sistemas empresariales
  • Desarrollo profesional y orientación de todos los miembros de la próxima generación
  • La administración de la propiedad y la riqueza que crea

Tanto si lo hace usted mismo como si trabaja con uno de nuestros consultores, las personas invitadas a formar parte de la conversación deberán entender el propósito de la reunión, tener una agenda, tener voz y sentirse incluidas en el proceso. Sugiero encarecidamente que se asigne a una persona para que tome notas y se le encargue la tarea de enumerar los puntos de acción y los próximos pasos creados a partir de la primera reunión.

El caso de Jane y Joe es un ejemplo de las familias que luchan en el mundo actual. La familia es un asunto sucio, gris y complicado. Las cuestiones de moralidad, inclusión y exclusión fluyen siempre de forma diferente en cada familia. Las generaciones desafían las definiciones y las estructuras familiares del pasado en cada momento. Facilitar estas conversaciones es fascinante porque cada familia aborda este tema con dinámicas familiares similares, pero únicas.

¿Qué pasos dieron Jane y Joe? En primer lugar, reunieron a sus hijos adultos en su casa para celebrar un almuerzo privado. Joe y Jane les explicaron su deseo de trabajar con un consultor de FBCG para ayudar a la familia y al negocio a prepararse para el traspaso de su propiedad a los interesados en la tercera generación. Bill, Sandy, Joe y Randy se sintieron aliviados. Se dedicaron a definir la familia, a perfilar los valores fundamentales para su familia y su negocio y a determinar cómo su papel en la propiedad y la gestión podría ampliarse o reducirse. Los hermanos querían crear un consejo de administración con directores externos y empezar a celebrar reuniones familiares para poder empezar a prever su jubilación.

Lo que se descubrió en su reunión del almuerzo fue que la generación uno y la generación dos estaban muy alineadas con el deseo de crear un plan que ayudara no sólo al negocio, sino también a su definición única de quién era "familia". Después de un año de reuniones mensuales y de planificación, Joe y Jane comenzaron a poner en práctica una salida cuidadosamente diseñada de la propiedad de su empresa familiar y descansaron mejor por la noche.

1Revista de la Universidadde Virginia: "La crisis matrimonial: cómo ha cambiado el matrimonio en los últimos 50 años y por qué sigue disminuyendo"